ChatGPT sagt:
wenn ich Factoring mache, was muss dann in meiner E-Rechnung als Bankverbindung eingetragen sein? Mein Name und die Bankverbindung der Factoring Bank oder der Name der Factoring-Bank?
ChatGPT:
Wenn du Factoring nutzt, also deine Forderungen an eine Factoring-Gesellschaft abtrittst, muss in der
E-Rechnung (z. B. im XRechnungs- oder ZUGFeRD-Format) folgendes berücksichtigt werden:
1. Angabe der Bankverbindung:
In der E-Rechnung muss
die Bankverbindung der Factoring-Bank angegeben werden,
nicht deine eigene.
2. Kontoinhaber/Name zum Konto:
Variante A:
Wenn du der offizielle Rechnungsaussteller bleibst, gibst du in der E-Rechnung weiterhin
deinen Namen bzw. Firmennamen an,
aber mit der Bankverbindung der Factoring-Bank.
Variante B:
Wenn das Factoring-Unternehmen auch formal der Forderungsinhaber ist, kann es notwendig sein, dass dessen
Name als Zahlungsempfänger (z. B. im Feld "AccountHolder") eingetragen wird.
Das hängt vom Vertragsmodell und vom verwendeten Rechnungsstandard ab.
3. Hinweistext zur Abtretung (Abtretungsvermerk):
Auch wenn es technisch nicht immer zwingend ist, solltest du in der Rechnung im Freitext oder in einem entsprechenden Feld folgenden Hinweis aufnehmen:
„Die Forderung aus dieser Rechnung wurde an die [Name der Factoring-Bank] abgetreten. Zahlungen bitte ausschließlich an das folgende Konto leisten: [IBAN + BIC der Factoring-Bank].“
Kurzfassung:
- IBAN/BIC: von der Factoring-Bank
- Zahlungsempfänger (AccountHolder): je nach Modell dein Firmenname oder der Name der Factoring-Bank
- Abtretungsvermerk: als Freitext unbedingt ergänzen
Wenn du mir sagst, welches Format du nutzt (z. B. XRechnung, ZUGFeRD 2.1 etc.) und welches Factoring-Modell (echtes vs. unechtes Factoring), kann ich dir eine präzise Formulierung oder Struktur nennen.
Du:
ab 9. Oktober wird aber geprüft ob die IBAN und der Kontoinhaber übereinstimmen. das wäre dann aber ein Problem odeR?
ChatGPT:
Ja,
ab dem 9. Oktober 2025 wird das tatsächlich
ein Problem, wenn du Factoring nutzt und
dein Name als Zahlungsempfänger auf der Rechnung steht,
aber die IBAN zur Factoring-Bank gehört.
Hintergrund zur Prüfung:
Ab dem
9. Oktober 2025 tritt die neue Regelung zur
IBAN-Name-Prüfung bei Überweisungen in Kraft (EU-Zahlungsdiensterichtlinie PSD3/Vorschlag zur IBAN-Name-Verifikation). Dann müssen Banken prüfen,
ob der Kontoinhaber-Name zur angegebenen IBAN passt.
Wenn z. B. auf der Rechnung steht:
- Zahlung an: Max Mustermann GmbH
- IBAN: DE12 3456 7890 1234 5678 90 (gehört aber zur XYZ Factoring GmbH)
…
dann wird der Kunde bei der Überweisung eine Warnung erhalten, etwa:
„Der Kontoinhaber stimmt nicht mit dem eingegebenen Namen überein.“
Das führt zu
Verunsicherung beim Kunden und möglicherweise zu
Zahlungsverzögerungen oder sogar
Nicht-Zahlung.
Was du tun kannst:
1. Den tatsächlichen Kontoinhaber korrekt in der Rechnung angeben
→ Trage
den Namen der Factoring-Bank oder des Factoring-Dienstleisters als Zahlungsempfänger ein (z. B. bei AccountHolder oder im Freitext)
2. Deutlicher Abtretungsvermerk auf der Rechnung
Beispieltext:
Hinweis zur Zahlungsabwicklung:
Die Forderung aus dieser Rechnung wurde im Rahmen eines Factoringvertrags an die XYZ Factoring GmbH abgetreten.
Bitte leisten Sie Zahlungen ausschließlich auf das nachfolgende Konto, das auf den Namen XYZ Factoring GmbH lautet:
IBAN: DE…
Nur so kann Ihre Zahlung korrekt zugeordnet werden.
3. Rücksprache mit deinem Factoring-Anbieter
→ Viele Factoring-Anbieter bereiten sich aktiv auf diese Umstellung vor.
Frage konkret:
- Ob du ihren Namen als Kontoinhaber nennen musst
- Ob sie dir ein spezielles Rechnungs-Template geben
- Ob du bei ZUGFeRD/XRechnung bestimmte Felder anders befüllen musst
Fazit:
Ja,
es wird ein Problem, wenn der Zahlungsempfänger nicht mit dem IBAN-Inhaber übereinstimmt.
Die Lösung ist, dass du
nicht deinen Namen, sondern den
korrekten Kontoinhaber der IBAN (meist die Factoring-Gesellschaft) angibst – sowohl
in der Rechnung als auch
in strukturierten Datenfeldern der E-Rechnung.
Möchtest du ein Beispiel für eine konforme Rechnung oder XRechnung mit Factoring-Angabe?
